重庆企业中长期外债备案的常见问题与办理资料

重庆企业中长期外债备案的常见问题与办理资料如下：

常见问题

1. 企业发行外债需要符合哪些基本条件？

• 信用记录良好，已发行债券或其他债务未处于违约状态。

• 具有良好的公司治理和外债风险防控机制。

• 具备较强的偿债能力。

• 资金用途应重点支持“一带一路”、长江经济带、中新（重庆）战略性互联互通示范项目、国际产能和装备制造合作等重大工程建设和重点领域投资。

2. 如何办理外债备案登记手续？

• 企业需向重庆市发展和改革委员会提交一式两份外债登记申请材料，包括发行外债申请文件、申请报告和《重庆市企业发行外债承诺书》。

• 在市发展改革委收到申请材料后2个工作日内获得受理决定。

• 正式受理之日起7个工作日内，市发展改革委在国家发展改革委授权额度内对企业发行外债予以备案登记，并出具《重庆市企业发行外债规模登记证明》。

3. 外债资金的使用有哪些限制？

• 外债资金主要用于支持前述提到的重大工程和重点领域投资。

• 企业不得将外债资金投向国家法律法规、国务院专门规定以及《重庆市产业投资禁投清单》明确禁止投资的行业。

4. 在外债发行结束后需要做什么？

• 发行人在外债发行结束10个工作日内，需向市发展改革委报送《重庆市企业发行外债信息报送表》。

• 企业应严格按照《重庆市企业发行外债规模登记证明》所明确的资金用途合理使用外债募集资金，不得挪作他用。

• 若发行人、外债规模、币种、发行方式、资金用途等发生重大变化，应向市发展改革委申请变更。

5. 企业如何防范外债风险？

• 统筹考虑汇率、利率、币种及企业资产负债结构等因素，适当运用金融衍生产品，有效控制风险敞口。

• 国有企业发行外债应主动向同级国有资产管理部门申报，配合加强事中事后监管。

• 与重庆外汇管理部做好信息共享，重要事项及时向国家发展改革委报告。

• 对发行主体及中介服务机构建立诚信档案，对不良行为进行记录，并按相关规定纳入全市社会信用体系管理。

办理资料

• 前期准备：

• 自我评估：企业需要审视自身的资质和条件，确保具备独立法人资格且在重庆市注册的地方企业（中央管理企业除外），并拥有良好的信用记录、公司治理和外债风险防控机制。

• 明确资金需求和用途：清晰规划借用外债的规模、利率、期限等关键要素，并明确具体用途。

• 收集整理材料：准备申请发行外债的文件，编制申请报告，签署《重庆市企业发行外债承诺书》。

• 正式申请：

• 提交申请：可以选择线上提交或线下提交至市发展改革委政务服务大厅窗口。

• 受理审核：市发展改革委在收到申请材料后2个工作日内决定是否受理。如果材料不齐全或者不符合要求，会一次性告知企业需要补正的内容。

• 审核时间：一旦受理，审核时间通常在7个工作日内完成，重点关注企业的资质、外债方案的合理性、资金用途的合规性等方面。

• 获得备案登记证明：

• 证明出具：经过审核，如果企业的申请符合要求，市发展改革委将出具《重庆市企业发行外债规模登记证明》，明确外债发行人、外债规模、币种、发行方式、资金用途等关键信息。

• 后续跟进：企业在获得备案登记证明后，应在10个工作日内报送相关信息，并在关键信息发生变化时申请变更登记。如果未能在有效期内完成发行外债，可申报新的额度或申请延期。

注意事项

• 国有企业还需准备同级国有资产管理部门出具的意见。

• 企业应密切关注政策的变化和调整，确保自身在融资过程中的合规性和稳定性。

新增要求（根据《企业中长期外债审核登记管理办法》）

• 间接借用外债：对于“主要经营活动在境内的企业”，其界定标准为境内企业营业收入、净利润、总资产或者净资产的任一指标占发行人/借款人同期经审计合并财务报表相关数据比例超过50%，且经营活动的主要环节在境内开展或者主要场所位于境内，或gaoji管理人员多数为中国公民或常住境内。

• 以“内保外贷”模式开展的外债：境外母公司拟在境外举借私募债，由境内子公司和孙公司提供1年期以上跨境担保的情况，也需要办理企业外债审核登记。

• 提交申请主体：企业应当由企业控股企业总部（总公司、总行等）向发改委提交申请报告。

• 新增申请材料：对于申请境外发行债券的企业，需提供承销机构出具的尽职调查报告和真实性承诺函，以及专业机构出具的法律意见和真实性承诺函。

• 中长期贷款的信息报送：若为中长期贷款，企业外债信息报送表中的主要承销商可以写贷款方。